你好，老师我想问下就是收入结转成本，就是我做了简易计征的劳务费收入，那成本怎么结转，根据什么凭证为依据来结转呀

== 追问

2021-04-16 16:58

你说的这个工资是劳务工资的部分是吧？
是要看给他们发的银行卡的工资是吧，我们是付给另外一个劳务公司的，对公给他，他们给我们开票，然后我们是按发票的金额来结转人工费对吗

== 追问

2021-04-16 16:59

如果当月有开发票就结转对吗？没有开票就结转不了是吧

邹老师 解答

2021-04-16 17:01

你好，我说的是劳务工资部分。
我们是付给另外一个劳务公司的，这个就需要对方提供劳务费发票入账
需要取得发票才可以计入成本核算的 

== 追问

2021-04-16 17:04

我结转成本可以直接做借：主营业务成本   应交税费-进项     贷：银行存款吗？

== 追问

2021-04-16 17:05

这个是根据对方开票的金额来做的

邹老师 解答

2021-04-16 17:10

你好，借方需要把主营业务成本换成劳务成本科目，然后根据取得的收入结转到 主营业务成本科目 

== 追问

2021-04-16 17:12

如果这样做了怎么办呀？
有什么影响吗

邹老师 解答

2021-04-16 17:13

你好，如果你直接计入了主营业务成本核算，没有通过劳务成本科目过渡一下，属于账务处理有错误 

== 追问

2021-04-16 17:16

那这个有什么影响吗？

邹老师 解答

2021-04-16 17:20

你好，影响就是账务处理有错误啊 

== 追问

2021-04-16 17:21

那我之前的会计就是这样处理了，长期这样对收入利润哪些有影响吗？这个错误重大吗？会不会被税局查呀

邹老师 解答

2021-04-16 17:24

你好，对收入，利润最终是没有影响的
可能被税局查账的