老师在吗?请教个问题,上个月开了一张17%的增值税普通发票,因税率错误这个月退回,开具红字发票,重新开了一张11%的发票,多交的增值税退回的分录怎么做?

菲童牛宝
于2016-11-11 10:28 发布 563次浏览
- 送心意
吴月柳
职称: 会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
2016-11-11 10:31
你好,这个增值税不是退回,而是直接抵扣了你11月的销项税额,你根据红字发票做红字分录,然后正确的做,按正常的分录做,然后实际要交多少税时再结转,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
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不用的。。。。。。。。。
2016-04-19 19:13:24
您好,您的这个问题我没有理解,请您再详细描述一下吧。
2016-10-09 14:16:54
这个申报时能通过吗?
2018-04-10 16:20:01
对的,同学,你的理解 是正确的
2022-08-04 16:36:34
你好,增值税普通发票不需要申请红字发票信息表。直接点击红字开具就可以了。
为您提供解答,祝学习愉快
2019-04-03 17:53:06
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