请问去年多计提了固定资产折旧怎么做分录？需要考虑所得税的问题吗？

可爱多 追问

2021-04-13 15:06

不用考虑所得税的问题吗？这样做分录可不可以：借：累计折旧 贷：以前年度损益调整  借：以前年度损益调整  贷：利润分配-未分配利润

吴少琴老师 解答

2021-04-13 15:07

这样做分录可不可以：借：累计折旧 贷：以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润
可以

可爱多 追问

2021-04-13 15:09

好的，数额就是我多计提的折旧额吗？

可爱多 追问

2021-04-13 15:11

对了，今年也多计提了，红字冲销或者做相反分录这样吗？

吴少琴老师 解答

2021-04-13 15:12

金额就是你多计提的

可爱多 追问

2021-04-13 15:15

今年也多计提了，红字冲销或者做相反分录这样吗？

吴少琴老师 解答

2021-04-13 15:18

直接红字冲减就可以了