老师你好!请问汇缴时,工资薪金账载金额,实际金额和税收金额都分别怎么确定?我当年工资贷方是247344.98元,年初贷方月15223.98元,借方是248584.5元,个税申报系统当年259511.68元,这个情况在职工薪酬纳税调整明细表上怎么填写?
凌晓梅9422895
于2021-04-12 21:05 发布 822次浏览
- 送心意
小林老师
职称: 注册会计师,中级会计师,税务师
2021-04-12 21:41
您好,“账载金额”填写当年计提数,“实际发生额”填写“当年实际支出+当年计提次年5月31日支出-以前年度计提当年5月31日支出”,“实际发生额”允许当年税前扣除的金额(多数情况下是一致的)。
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是的,是这样填列的
2020-04-21 10:23:13

汇算里的纳税调整明细表中,职工薪酬是根据职工薪酬调整明细表生成的
2017-05-24 10:37:42

你好,你的问题是什么?
2018-05-05 18:37:32

您好,需要填报的。
2017-05-21 16:22:21

职工薪酬纳税调整明细表根据你账上的应付职工薪酬贷方填写账载金额,借方发生额填写税收金额就可以。其他不用填写,系统自动计算。
2019-05-17 09:17:04
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