老师，请问1月份开的专票，已经缴纳了税款，2月份该笔发票全部红冲了，申报3月份的时候如何填增值税申报表，

背后的毛豆 追问

2021-04-12 19:42

2月份只有红冲的发票，没有新开的

背后的毛豆 追问

2021-04-12 19:44

3月份有开票，小于红冲的发票，现在报3月份的税，报表上没有显示红冲的数据，还要交增值税，

背后的毛豆 追问

2021-04-12 19:45

按照正常核算，3月份开票是不用交税的

meizi老师 解答

2021-04-12 19:49

你好 那你3月报税就是会负数了。 你负数申报  系统一般是会提示报不了。 要去税务局大厅报负数申报的

背后的毛豆 追问

2021-04-12 19:55

2月冲红后申报是负数，3月份有开票，是正数，要交税

meizi老师 解答

2021-04-12 20:05

 你好    你现在是3月报2月的；  2月 负数大于正数  你就得负数申报了 。  你3月开票了 要缴纳税费 可以抵减 2月  剩下的税费金额

背后的毛豆 追问

2021-04-12 20:07

是的，但是系统没有抵减2月份的负数，还是显示要交增值税

背后的毛豆 追问

2021-04-12 20:08

请问老师是需要手动填报2月负数数据吗

meizi老师 解答

2021-04-12 20:16

 你好    不对 ； 你是不是之前负数没有报对 ；  肯定要报负数金额的 。这样才会产生 多缴纳的增值税