老师，总部外派管理人员在我们公司，我们发工资，他的社保是总部交，单位部分社保我们和总部挂账，这个要做纳税调整吗

WQY 追问

2021-04-12 11:53

管理人员没有和我们公司签合同，交的社保只是和总公司挂的往来，和往来款一样过的其他应收款这个科目

meizi老师 解答

2021-04-12 11:56

 你好        那总部给你缴纳了社保了。 你们会还给总部吗？  你发放工资肯定要报个税的； 你们报个税 就得看你们与管理人员是什么合同来报的 

WQY 追问

2021-04-12 13:48

不是另外的劳务派遣人员，是总部的外派到我们这，我们发工资就按职工工资代交个税，只是社保总部交

meizi老师 解答

2021-04-12 13:53

 你好  那你 按工资薪金来报个税就是雇员 了 正常做账税前扣除就行了  

WQY 追问

2021-04-12 13:56

我的意思是总部代我们交的单位社保部分，我们是进了管理费用没有发票，要不要做所得税汇算清缴纳税调整

meizi老师 解答

2021-04-12 14:00

你好  你只是说的单位社保部分的吗 ？这个员工在总部有工资没有 ？

WQY 追问

2021-04-12 14:29

在总部没有工资，我们发工资，总部交社保，单位部分我们和总部挂账

meizi老师 解答

2021-04-12 14:31

你好  那你就得做调增处理 了  ； 因为不是你公司名下缴纳的；