老师，小规模按季度申报，销售额和税金自动带出，带出的税金是按3%计算的，但实际缴纳又是按1%缴纳的，这个问题怎么解决呢？

张文华 追问

2021-04-09 00:36

怎么填呢，

荣荣老师 解答

2021-04-09 10:01

增值税减免税申报明细表填写说明：
免税销售额的填报    注:
1、第9栏免税销售额:填写销售免征增值税的货物及劳务、应税行为的销售额,不包括出口免税销售额.
2、 第10栏小微企业免税销售额:填写符合小微企业免征增值税政策的免税销售额,不包括符合其他增值税免税政策的销售额.个体工商户和其他个人不填写本栏次.
第17栏和第18栏自动计算免税额.
3、 第11栏未达起征点销售额:填写个体工商户和其他个人未达起征点(含支持小微企业免征增值税政策)的免税销售额,不包括符合其他增值税免税政策的销售额.本栏次由个体工商户和其他个人填写.
第17栏和第19栏自动计算免税额.
4、 第12栏其他免税销售额:填写销售免征增值税的货物及劳务、应税行为的销售额,不包括符合小微企业免征增值税和未达起征点政策的免税销售额.
填写该栏前应先填报《增值税减免税申报明细表》,该栏免税销售额应为不含税销售额,《增值税减免税申报明细表》中免税项目第1列合计与该栏相等.

荣荣老师 解答

2021-04-09 17:54

如果您对我的解答满意的话，请好评，谢谢！祝您工作愉快，生活幸福！