老师，今年1月份缴纳去年12的增值税，附加税，但因为税率原因，3月份改申报表之后，发现不用交税，之后申请退税，把全部的税退了回来，现在怎么做退税的分录

无线 追问

2021-04-08 18:49

老师，我有点看不懂，我们是一般纳税人

maize老师 解答

2021-04-08 18:50

借银行 贷    应交税费未交增值税，退回增值税做这个

maize老师 解答

2021-04-08 18:50

借税金及附加 负数，贷应交税费 负数，借银行贷应交税费，  退回附加税，

maize老师 解答

2021-04-08 18:50

就是冲掉你之前计提就可以

无线 追问

2021-04-08 18:52

好的，谢谢

maize老师 解答

2021-04-08 18:52

你先去做，有疑问再说哈， ，

无线 追问

2021-04-08 19:13

谢谢老师，已解决

maize老师 解答

2021-04-08 19:37

好的我先回复别的学员了