请问老师，2020年多计提了折旧，2021年用借累计折旧，贷以前年度损益8000，汇算2020年时，把已申报的折旧额减去8000元填入，不对？

雪 追问

2021-04-08 07:55

在那栏少填？

东老师 解答

2021-04-08 07:56

可以按照账上金额填写，汇算清缴的时候在纳税调整明细表那调增8000元

雪 追问

2021-04-08 07:57

调整表数据根据折旧表来的，

雪 追问

2021-04-08 07:59

账载金额按那个数据？

东老师 解答

2021-04-08 08:00

张载金额按照账上金额，税收金额按照减去8000元后的金额

雪 追问

2021-04-08 08:02

好，请问老师那费用科目也用了以前损益科目，汇算的数据填？

东老师 解答

2021-04-08 08:05

填的时候按照账上的填就行

雪 追问

2021-04-08 08:25

那以前年度损益的数据体现不出来？？

东老师 解答

2021-04-08 08:27

那你可以这么填，账载和税收都按照减去8000元以后的填就能对上了

雪 追问

2021-04-08 08:31

这样填，期间费用按账十以前年损益的填，折旧的按账和税的填，2个不一样的填法？？？

东老师 解答

2021-04-08 08:37

折旧也按照减去8000元以后的填

雪 追问

2021-04-08 08:56

折旧是按减去后的填，期间费用按那个填？

东老师 解答

2021-04-08 08:57

期间费用也按照减去后的填

雪 追问

2021-04-08 08:57

折旧后按减去后填，就体现不了以前年度损益金额

东老师 解答

2021-04-08 08:59

填表的时候也不会涉及到以前年度损益调整这个科目

雪 追问

2021-04-08 09:12

是的，但数据要能说清楚，还是不会

东老师 解答

2021-04-08 09:17

您按照我说的这么填应该就没问题