送心意

刘丽老师

职称中级会计师

2021-04-08 00:01

您好!上期留抵税在您申报时,可以抵本期销项,如果留抵税大于本期销项,不用缴税

若只如初见 追问

2021-04-08 07:24

那上期留抵进项税额如何做账?

刘丽老师 解答

2021-04-08 07:27

上期留抵的时候有没有做特别的会计处理,比如挂账到“应交税费—增值税留抵税额”,如果没有,就不需要做特殊处理

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相关问题讨论
你好,对的,是这么做的。
2021-06-09 16:35:24
这个已经属于企业放弃抵扣的权利,直接视同普通发票入账。
2020-05-24 15:51:11
不处理,你做借转出未交增值税 销项税额 贷进项税额 结转这个就可以,
2020-03-19 16:06:42
你好,按照票面金额的9%抵扣的
2020-02-16 13:50:07
你好!这个看你需要了,现在勾选,申报前都可以勾选的了。
2019-06-20 16:12:39
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