建筑行业，项目地预缴的个税，计提分录如何做？

00 追问

2021-04-07 21:47

同上问题，预缴的个税是按开票金额的千分之2来预缴的。不知道这个预缴的分录如何计提？

邹老师 解答

2021-04-07 21:53

你好，项目地预缴的个税，是工资薪金个人所得税吗？
能先回复一下是或者不是吗

00 追问

2021-04-07 22:03

不是，前面我说得很清楚了。预缴的个税是按开票金额的千分之2来预缴的

邹老师 解答

2021-04-07 22:07

你好，那是生产经营个人所得税吗

00 追问

2021-04-07 22:15

不是，是公司，不是个体户

邹老师 解答

2021-04-07 22:18

你好，不是生产经营个人所得税，又不是工资薪金个人所得税，那具体是什么个人所得税呢？
能把你项目地预缴的个税提供一下图片吗？

00 追问

2021-04-07 22:31

是工程类的呀，只要跨区或跨省，都要在项目地预缴个税。

邹老师 解答

2021-04-07 22:32

你好，能把你项目地预缴的个税提供一下图片吗？
提供了图片，我才好确定该如何做计提分录的 

00 追问

2021-04-07 22:34

我现在没有，交税后，税务局就开具的是缴完税的完税证明单呀

邹老师 解答

2021-04-07 22:34

你好，交税后，税务局就开具的是缴完税的完税证明单
完税证明单上面也会载明具体是什么税款啊