老师，以前年份挂了很多库存商品跟预付、应付账款要怎么处理？

Amy 追问

2021-04-07 17:08

库存商品不是真实的结转的，是按百分比结转的，我也是刚接手，16年到现在堆积的，所以不知道该怎么办，然后预付肯定是做重复了或者怎么样，但是太久了，不好查账

邹老师 解答

2021-04-07 17:10

你好，库存商品不是真实的结转的，就需要查明错误的原因，然后才知道该如何调整的  

Amy 追问

2021-04-07 17:12

能不能做损失什么之内的，不然一直挂在那里

Amy 追问

2021-04-07 17:13

肯定是结转成本结转少了导致的

邹老师 解答

2021-04-07 17:18

你好，结转成本结转少了导致的，就需要补做成本 结转才是的 

Amy 追问

2021-04-07 17:19

有的可以做坏账处理吗

邹老师 解答

2021-04-07 17:24

你好，结转成本结转少了导致的，就需要补做成本 结转才是的 
这个不是做坏账处理的 

Amy 追问

2021-04-07 17:37

如果有的款不需要付了应该怎么做分录 ？

邹老师 解答

2021-04-07 17:41

你好，如果有的款不需要付了
借：应付账款，贷：营业外收入  

Amy 追问

2021-04-07 18:00

那如果补做成本结转应该怎么做分录

邹老师 解答

2021-04-07 18:03

你好，补做成本结转，分录是
借：以前年度损益调整—主营业务成本  ， 贷：库存商品