投标公司质保金怎么做坏账准备

坚强的盼望 追问

2021-04-07 13:48

对，因为我们要交接公司，这是以前公司的账，不回我们账户

宋生老师 解答

2021-04-07 13:49

你好！这个比如10000块
1、坏账准备确认坏账时：


借：坏账准备10000


贷：应收账款10000


2、确认坏账无法收回


借：坏账准备1000


贷：应收账款1000

坚强的盼望 追问

2021-04-07 14:10

麻烦再问下，小规模应交税费销项税在借方76.97我怎么做平分录？

宋生老师 解答

2021-04-07 14:11

你好！这个要看是什么原因产生的。

坚强的盼望 追问

2021-04-07 14:15

之前做错了，应交税费不是应该没有余额吗，需要调整平

宋生老师 解答

2021-04-07 14:18

你好！是的。但是要看之前是怎么错的。比如是多计提了还是什么原因

坚强的盼望 追问

2021-04-07 14:21

增值税需要计提吗

坚强的盼望 追问

2021-04-07 14:22

现在查不了，只是想调整平

宋生老师 解答

2021-04-07 14:22

你好！确认收入的时候计提。

坚强的盼望 追问

2021-04-07 14:23

不是只计提附加税吗

宋生老师 解答

2021-04-07 14:24

你好！你要有增值税才会有附加税了。

坚强的盼望 追问

2021-04-07 14:26

我的意思是之前有一笔做错了，现在销项税在借方，我需要把它调平，怎么调？

宋生老师 解答

2021-04-07 15:01

你好！你红字冲减之前做错的分录，然后按正确的金额来记，这样就平了。