去年的主营业务成本会计入到了管理费用，现在怎么调账？

肖平 追问

2021-04-07 11:28

老师！那我以前年度损益调整之前没有设二级科目，现在设置不进去了因为本年使用过这个科目，那没有二级科目的话，调出来都是以前年度所以调整里面了

王超老师 解答

2021-04-07 11:30

你好，这个没有二级科目的话，就只能
借：以前年度损益调整
贷：以前年度损益调整
然后在摘要那边写明具体是调整哪些科目的

肖平 追问

2021-04-07 11:33

那调整之后现在填去年的年报是不是也要根据调整的填写

王超老师 解答

2021-04-07 11:34

你好，是的，要根据调整后的来填写的