老师您好，差额征税，标明这一栏，我应怎样填写数据呢？

陈希希 追问

2021-04-06 18:18

老师：2月份开了一张发票，邮寄给购买方，她们说，没收到。我在3月份里红冲了

陈希希 追问

2021-04-06 18:20

我公司是选择差额征税开发票。

maize老师 解答

2021-04-06 18:23

差额纳税，你对应去填写附列资料，本期扣除额负数填写， 你负数发票对应扣除额是不是也是负数填写？ 你这个销项税额 附表 这个是根据不含税销售额乘以5%填写，

maize老师 解答

2021-04-06 18:27

不是税额直接你差额后税额这个对应填写，你这个需要填写附表3 这个本期扣除额去填写，

maize老师 解答

2021-04-06 18:27

你这个对应销项税额是根据不含税销售额乘以5%填写，

陈希希 追问

2021-04-06 18:30

老师：表一里   开具其它发票下  有销售额和销项（应纳）税额，这两项，怎样填对应的数据呢？

maize老师 解答

2021-04-06 18:33

销售额按你这个192352.6 税额填写是=192352.6 *5%

陈希希 追问

2021-04-06 20:02

老师，我算得是，192352.6*5%=9617.63，可我，不需要缴那么多税呀

maize老师 解答

2021-04-06 21:24

你这个还有部分是填写这个对应附表3 这个本期扣除额下面，第14栏税额才是你这个负数这个截图税额

陈希希 追问

2021-04-07 13:10

老师您好，在吗？

陈希希 追问

2021-04-07 13:10

我这个扣除额是要怎样计算呢？

maize老师 解答

2021-04-07 13:18

（含税收入192038.35-含税成本）/（1+税率/征收率）*税率/征收率=-314.25 倒推出来含税成本去填写扣除额 ，要是发票全部都是差额纳税开发票话，