老师你好，我们公司账一直是代账公司做的，19年底接手的代账会计收到发票直接计入主营业务收入，银行存款，现在报表显示应收应付不对，银行余额也很大，但是实际上账户并没有那么多余额，都是真实业务，增值税也是对的，就是没有做往来明细，请问老师： 1、我想现在把往来科目调对，是不是得从19年凭证拆开一张张改，这样是不是要去税务局更正报表？ 2、能如果直接把20年底的往来科目按差额直接调整到银行存款，这样就是回单对不上，会不会涉嫌做假账？

老师 小规模纳税人差额征税 做账是 借:银行存款1030 贷:主营业务收入1000 应交增值税30 借:主营业务成本 100 应交增值税 3 贷:银行存款 103 利润表上主营业务收入 和 主营业务成本 是填多少 ？

答： 利润表上主营业务收入1000 和 主营业务成本100

老师：小微企业的增值税优惠账务处理1、借：银行存款 贷：主营业务收入 应交增值税2、1、借：银行存款 贷：主营业务收入 应交增值税-减免税额哪个分录正确？

答： 优惠时借应缴税费--应缴增值税 （减免税额） 贷营业外收入

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

小规模纳税人，全是不开票收入，如何记帐？借:银行存款101贷:主营业务收入100 应交增值税 1借： 应交增值税 1 贷:营业外收入1还是，借:银行存款101 贷:主营业务收入101

答： 您好 请问收到金额多少