老师，我们有两个小公司平时季报都是系统自动申报的，实际基本也是0收入，但这个季度我们有开电子发票和纸质发票，一个开了5万多，一个10万，那我是如实申通还是按系统自动申报来，我还没申报税款，但是我先上报汇总反写成功了，现在在改申报表可以吗

冰雪微微 追问

2021-04-02 15:38

个体户，但是我有领了票

冰雪微微 追问

2021-04-02 15:41

你帮我看看，我现在改申报表上面默认的是3个点的税，我怎么报

meizi老师 解答

2021-04-02 15:49

你好 你领取发票的话。   你们是核定征收里面的定期定额的    ；这个会在你 没有超过定额的 基础上 税务局会自动帮你报的 。就算你是0收入 。这个 核定的金额来报  个税哈   按系统自动报的缴纳   

冰雪微微 追问

2021-04-02 15:51

可是我这季度开票有个公司开了9万没事吧

meizi老师 解答

2021-04-02 15:54

 你好 你如果没有超过定额的。 税务局系统自动给你报了。 说明没事的。   

冰雪微微 追问

2021-04-02 15:57

系统核定的是季度54000，可是我这季度都超了啊，

meizi老师 解答

2021-04-02 15:58

你好    如果超过了定额。  季度给你报了  你就去 作废重新报 。 按你实际来报

冰雪微微 追问

2021-04-02 16:01

但是我应该报哪个表呀

meizi老师 解答

2021-04-02 16:07

你好 报增值税 和定期定额 都要报。 增值税按你实际开票的金额报 。 定期定额按你实际开票金额报   

冰雪微微 追问

2021-04-02 16:17

问题是增值税这个表为什么现在税点是1个点的，我这只有2个表，主表和减免优惠的表，这个优惠表税点是1的我应该如何选，因为主表始终是3个点计算的税，我没法填1个点的税，你看我的减免表填的对吗？

meizi老师 解答

2021-04-02 16:22

你好   个体户 小规模类型现在就是1%的 税率哦 。    要填写减免表 。  减免了2%  实际缴纳是按1%  

冰雪微微 追问

2021-04-02 16:29

我一共开票含税是90000，价款：89108.91    税款：891.09  ，老师你帮我看下我填的对不对，圈出来的怎么选

meizi老师 解答

2021-04-02 16:35

你好    你前面 又去填写了 54000的免税额  。 你这个  都免税了 你还去填写减免表干嘛 。 你应该是按 定期定额是不享受季度  不超过30万的政策了。 是按你实际开票金额来报了。      

冰雪微微 追问

2021-04-02 16:40

那不是我要交税

meizi老师 解答

2021-04-02 17:14

 你好  是的。 你超过了定额  按开票来申报缴纳  

冰雪微微 追问

2021-04-02 17:56

我的天，我不知道

冰雪微微 追问

2021-04-02 17:57

那是按超过的交还是全部交

meizi老师 解答

2021-04-02 17:58

你好 根据《个体工商户税收定期定额征收管理办法》（国家税务总局令第16号印发）第十二条规定，定期定额户发生下列情形，应当向税务机关办理相关纳税事宜：（一）定额与发票开具金额或税控收款机记录数据比对后，超过定额的经营额、所得额所应缴纳的税款......。第十七条规定，定期定额户在定额执行期结束后，应当以该期每月实际发生的经营额、所得额向税务机关申报，申报额超过定额的，按申报额缴纳税款；申报额低于定额的，按定额缴纳税款。具体申报期限由省税务机关确定。定期定额户当期发生的经营额、所得额超过定额一定幅度的，应当在法律、行政法规规定的申报期限内向税务机关进行申报并缴清税款。具体幅度由省税务机关确定。  这个就是规定 ，超过了就得按实际的金额来报   

冰雪微微 追问

2021-04-02 18:08

那我不想交我把上个季度开的这个月开个负数发票冲了可以吧

meizi老师 解答

2021-04-02 18:09

 你好现在都4月了哦。 你现在红冲也是在4月冲。 原来1-3月的金额是不变的。 你红冲的话也是4月   影响的是2季度