老师，我们公司给B公司开了配送服务费（是我们公司的主营业务）182066.5的专票，税费是10305.66，然后B公司给我们打款181762，少打的831.5给我们公司开了6个点的技术服务费，我怎么做会计科目？

果断 追问

2021-04-02 14:05

不能冲主营业务收入么？

朴老师 解答

2021-04-02 14:13

恩
这个不能冲主营业务收入的
是你的费用

果断 追问

2021-04-02 14:45

老师，我上个月没勾选的进项税我做的会计分录是借：应交税费—待认证进项税额，这个月认证了怎么做分录

朴老师 解答

2021-04-02 14:51

借应交税费进项税
贷应交税费待认证进项税额

果断 追问

2021-04-02 14:55

如果我上个月的销项税额在这个月15号全额缴纳了，这个月15号我应该怎么做分录？

朴老师 解答

2021-04-02 15:00

借应交税费应交增值税未交增值税
贷银行存款

果断 追问

2021-04-02 15:02

我的记账软件里面只有应交税费 未交增值税可以吧？

朴老师 解答

2021-04-02 15:05

恩
这样做就行了哦

果断 追问

2021-04-02 15:32

老师，我上个月只扣了增值税，附加税没扣，但是我计提了，这个月怎么做分录？

朴老师 解答

2021-04-02 15:46

借应交税费附加税
贷银行存款

果断 追问

2021-04-02 16:06

这个月也没扣

朴老师 解答

2021-04-02 16:10

都是当月计提次月缴纳的