持有私人借款(上一年度借入）100万元，全年利息20万元，银行存款支付，同期同档银行借款利息10万元，未取得抵扣专用发票。老师这个怎么做？

meizi老师

职称：中级会计师

2021-04-02 09:22

你好借银行存款100万贷其他应付款 -某人100万。支付利息：借财务费用-利息支出 20万贷银行存款20 万

培培追问

2021-04-02 09:24

老师，同期同档银行存款利息10万是什么意思？

meizi老师解答

2021-04-02 09:29

你好这个是你们按同期贷款利率计算的。这个是只能税前扣除这个10万剩下的10万调增

培培追问

2021-04-02 09:34

老师，还是不明白，就是这10万不做分录是吧？

meizi老师解答

2021-04-02 09:41

你好是的。你按你实际产生支付的利息来做账的

培培追问

2021-04-02 09:43

好的，谢谢老师

meizi老师解答

2021-04-02 09:52

没事的。希望能帮到你满意请给予评价

精选问题

老师，这个月报所得税的时候，实际利润额提示这个：通问

据实填报就行了，那个只是提示答
在计算分支机构预缴时，解析中是这样的，分支机构分问

这里的 “50%” 是企业所得税汇总纳税的分摊规则：汇总应纳税额的 50% 由总机构分摊，另外 50% 由各分支机构按比例分摊。案例中 200×50% 是先算出分支机构合计应分摊的税额，再乘以深圳分支机构的分摊比例，得到其预缴额。答
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老师请问一下，我们小规模纳人，我们7月份，美团是售价问

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计算赵某2024年度综合所得应纳税所得额 280000+ 问

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