老师，问下我们去年亏损，这个季度盈利，我这个季度报季度企税申报表之前先把汇算清年报报了，之后再报这个季度的申报表，这样还用交税吗

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:03

这个月我先报汇算清缴然后再报这个季度的申报表，这样就不用交是吗？老师是自动弥补的吗

郭老师 解答

2021-04-01 21:04

你好是的，是这么做的，是这么理解的，是这个意思。

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:06

老师，自动弥补是吧？还有去年的一张发票这个季度红冲了，税务局说要改去年3季度的增值税申报表，那我要反结账几月份合适？是不是所有的财报和企税申报表都要改

郭老师 解答

2021-04-01 21:06

你好同学是自动弥补的，弥补亏损，它是自动出来的。

郭老师 解答

2021-04-01 21:06

具体的是调整什么业务的？

郭老师 解答

2021-04-01 21:07

如果你反结账你的资产负债表或者是利润表变了需要修改你申报的财务报表和企业所得税

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:13

老师，就是我们小规模，季度报税，去年有张10万的发票3季度开的在3季度的时候系统没有作废，当时开的税率3，后来开的税率为1，之前的会计没红冲，上个月才做了红冲，然后税务局的说要修改去年3季度的增值税申报表，去年3季度和4季度都是亏损，改3季度的申报表，那我帐务怎么处理合适，反结账到12月还是咋弄？改财务报表年报，汇算清缴表，但季度企税税务局说的好像改不了，咋办

郭老师 解答

2021-04-01 21:15

企业所得税的它允许你修改吗？

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:16

增值税给我改了，企税季度的在改不了

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:18

增值税申报表把红冲的这个数去年3季度减掉了，财报我更正了，还有年报，就是做账怎么处理好？还有企业所得税我汇算清缴填这个正确的，季度的在不用管可以吗

郭老师 解答

2021-04-01 21:18

修改不了的话，你做到这个月就可以了。

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:19

税务局不行，红冲的让调到去年，这个季度的收入不能冲减

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:20

我账面上怎么处理？是反结账吗？做红冲分录，写个说明然后凭证重新取开了装订，返结到12月可以吗

郭老师 解答

2021-04-01 21:22

用，以前年度损益调整做也不行吗？不影响二零年的利润。

郭老师 解答

2021-04-01 21:22

不影响二一年的利润。刚才打错了。

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:24

那这样利润分配的数和利润表的本年累计对不上了，这样可以吗

浅笑 …慧 追问

2021-04-01 21:24

用这个科目，我还需要修改财报吗

郭老师 解答

2021-04-01 21:26

你好，可以的，不用修改你的财务报表。