老师，我第一次学着记账，帮我看看记的对吗？转6那个是需要那样转吗

方丽老师 解答

2021-03-31 10:41

里面的转6是什么意思

王丽华 15269263371 追问

2021-03-31 10:44

就是这个凭证

王丽华 15269263371 追问

2021-03-31 10:46

我不懂的，前边那些都是根据单子做的凭证，这个是没有单子的，是根据应付工资那张凭证做的，这样处理对吗

王丽华 15269263371 追问

2021-03-31 10:47

就是这张

方丽老师 解答

2021-03-31 10:50

再提示下，写摘要，工资我给你个模板

方丽老师 解答

2021-03-31 10:53

计提工资时

借：管理费用(这个是用于部门内容的支出的，如果是销售用途就计销售费用)

    贷：应付职工薪酬——工资

计提社保(企业自己承担的部分)

借：管理费用

    贷：应付职工薪酬——社保

发放工资时

借：应付职工薪酬——工资

    贷：应付职工薪酬——社保(员工个人部分的社保)

           应交税费——应交个人所得税

           库存现金/银行存款

上交杜保时

借：应付职工薪酬——社保

    贷：库存现金或者银行存款

上交个人所得税时

借：应交税费——应交个人所得税

    贷：银行存款

王丽华 15269263371 追问

2021-03-31 10:54

应付工资这个摘要写什么

方丽老师 解答

2021-03-31 10:55

发放月份的（3月份）工资

王丽华 15269263371 追问

2021-03-31 10:57

老师，根据我的业务金额，写凭证给我

王丽华 15269263371 追问

2021-03-31 10:58

我看不太懂，你写的这些

方丽老师 解答

2021-03-31 11:25

你按上面抄，很简单，你必须知道后，以后才能自己做