去年确认收入，收款。今年发现少开一部分发票给对方，补开发票，该怎么入账，汇算还没做

想人陪的钢笔 追问

2021-03-27 14:31

但是这笔钱对方给了

想人陪的钢笔 追问

2021-03-27 14:32

去年就给了

想人陪的钢笔 追问

2021-03-27 14:32

不对，今年给的钱

maize老师 解答

2021-03-27 14:48

借银行  贷应收，之前收款挂这个可以

maize老师 解答

2021-03-27 14:49

考虑到这个增值税更正申报有滞纳金了，这个我建议收入做今年

maize老师 解答

2021-03-27 14:50

你这个要是小规模 季度销售额小于30万，可以去更正申报，对应做账补12月账上，借应收 贷主营业务收入 应交增值税，

想人陪的钢笔 追问

2021-03-27 15:06

金额很小，才2元多

maize老师 解答

2021-03-27 15:13

那这个可以直接做今年就可以，做上年你需要去改之前申报表，不一致税局会查的，你账上主营业务收入 和这个对应增值税不含税收入不一致税局会发函问情况 ，