老师，麻烦问一下，就是我去年几个月的账，银行流水，和报表没对上咋补救呢

指尖芭蕾 追问

2021-03-26 22:13

就是有些收入，对方不要发票，我就没有记账，还有有些支出。也没有发票，我也就没有记账么

指尖芭蕾 追问

2021-03-26 22:13

有票的做账了，没票的我就没有管

邹老师 解答

2021-03-26 22:13

你好，应当把收入，支出都做相应的账务处理才是的 

指尖芭蕾 追问

2021-03-26 22:15

老师，麻烦问下咋处理呢

邹老师 解答

2021-03-26 22:16

你好，应当把收入，支出都做相应的账务处理才是的 
借：银行存款 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：管理费用等科目，贷：银行存款 

指尖芭蕾 追问

2021-03-26 22:18

老师，那些没有发票啊，咋记账呢，还有，就是去年的账务，我今年咋做账啊，报表都已经报掉了

指尖芭蕾 追问

2021-03-26 22:28

老师，还在吗，我们是财务软件做账的，麻烦问下咋补记呢

邹老师 解答

2021-03-26 23:03

你好，应当把收入，支出都做相应的账务处理才是的 ，跨年的处理是
借：银行存款 ，贷：以前年度损益调整—主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额）
借：以前年度损益调整—管理费用等科目，贷：银行存款 
补计：就是根据业务发生情况补做相应分录啊

指尖芭蕾 追问

2021-03-27 07:57

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2021-03-27 09:07

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢