我们是小规模纳税人 没有成本发票 之前会计都是预估的 会计分录是 借;主营业务成本 贷：其他应付款-预提费用 我现在要汇算清缴 账务上应该怎么做？其他应付款-预提费用这个科目余额应该怎么冲掉呢？后面不会再有发票来 谢谢

水中月 追问

2021-03-26 14:38

真实的业务  成本肯定是有的  只是没有发票来

郭老师 解答

2021-03-26 14:40

那你们需要付款以后付款就可以
不做其他的处理

水中月 追问

2021-03-26 14:45

好的  谢谢

郭老师 解答

2021-03-26 14:45

不用客气
工作愉快