老师，您好之前会计把2020年12月份的计提税费分录写错了，但是缴费没错，只是计提错了，我现在2021年发现分录要怎样调整

无瑕 追问

2021-03-26 09:51

计提是当月是吧

玲老师 解答

2021-03-26 09:55

你好了
计提是当月是 

无瑕 追问

2021-03-26 09:56

之前会计她12月份计提到1月份了，今年我做时候发现她把1月份计提了

无瑕 追问

2021-03-26 09:59

去年也少计提了，今年我要怎么调

玲老师 解答

2021-03-26 10:03

没看明白你的分录  附加税不是计提 了吗 

无瑕 追问

2021-03-26 10:04

是的，计提分录是没错只是数字去年写错了

无瑕 追问

2021-03-26 10:06

我们是小规代开专票，也就是从去年10月份就计提错了

玲老师 解答

2021-03-26 10:11

少记的补记  借 以前年度损益 调整贷银行  

无瑕 追问

2021-03-26 10:20

谢谢老师

玲老师 解答

2021-03-26 10:25

 你好同学：
不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！