请问老师：应付还未付的要做纳税调增吗

家梅 追问

2021-03-24 14:19

是这样子的老师，这些钱还没付对方也没开发票给我们，后面要付的，我们已经结转到成本去了，请问这部分要怎么办？

乐老师 解答

2021-03-24 14:21

你好      你正常转成本 本身也发生了。 只是汇算清缴 你没有成本发票 会调整 在盈利情况下多缴纳企业所得税的 。  

家梅 追问

2021-03-24 15:54

我们公司是农业企业小规模纳税人自产产品免征

家梅 追问

2021-03-24 15:55

而且我们到现在为止没有收入全部都是支出种植蓝莓，这种怎么办？

乐老师 解答

2021-03-24 16:02

你好      那你计入筹建期。计入农业生产成本去核算。      还不转。 后期    成熟了转 库存商品去   

家梅 追问

2021-03-24 16:23

没有明白老师的意思，我不知道怎么做，之前的会计全部计入生产性生物资产中去了的。现在要怎么办？老师

家梅 追问

2021-03-24 16:24

现在我在做所得税汇算清缴，这部分要怎么办？请老师指导，谢谢！

乐老师 解答

2021-03-24 16:31

 你好       这部分 按实际账上的数据来报。 这个 是因为没有计入损益科目去 不会影响你们企业所得税的。     如果你们全部是计入生物资产去了。  就不动。 等着你们 后面成熟了 转农业生产成本在转库存商品去