款已付 成本发票未收到 怎么做凭证

美好♡明天 追问

2021-03-24 09:26

付了30万  收到20万发票 10万下个月开回来  这样怎么做凭证呢

邹老师 解答

2021-03-24 09:30

你好

借：预付账款30万  ，贷：银行存款 30万  
借：库存商品等科目20万，贷：预付账款 20万

美好♡明天 追问

2021-03-24 09:49

公司业务是咨询服务  你看我这样做凭证对吗  借:主营业务成本   20万
                         预付账款         10万
                  贷:银行存款           30万
下月10万发票开回来时 
  借:主营业务成本    10万  
   贷:预付账款          10万

邹老师 解答

2021-03-24 09:53

你好，这个是你们单位的成本支出 ？

美好♡明天 追问

2021-03-24 09:59

嗯 对的 成本

邹老师 解答

2021-03-24 10:00

你好，那就是这样处理的