老师请问购买税控服务费，如果开的专票全额抵减了，并且，还做进项抵扣了都低增值税了，这个怎么办

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:22

我在12月份的时候，我做的全额抵扣，并且开的这个进项票也抵扣了，我等于是重复了，我再2021年在做进项税转出可以吗？

bamboo老师 解答

2021-03-22 22:23

2021年在做进项税转出可以

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:25

我的账上做进项税转出，那申报表上也做进项税转出吗？

bamboo老师 解答

2021-03-22 22:26

是的 账上做进项税转出，申报表上也做进项税转出

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:28

那我12月份申报的增值税不用更正报表，我从今年2021年的4月份的时候我做个进项税转出就可以是吧老师

bamboo老师 解答

2021-03-22 22:28

可以按您说的这样处理

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:47

这样存在风险吗？

bamboo老师 解答

2021-03-22 22:49

金额不大 错误操作改正 没事的

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:52

这个会有滞纳金吧

bamboo老师 解答

2021-03-22 22:53

滞纳金？您全额抵减的时间延迟了 怎么会有滞纳金

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:55

没有延迟啊，我当月收到票后，做进项认证抵扣了，并且同时做了全额抵减了，这样重复了

bamboo老师 解答

2021-03-22 22:56

金额不大 按日万分之五 都不好计算啊
服务费进项税额一点点

10447921@2019 追问

2021-03-22 22:59

哪像我这样的还用做报表更正吗？老师

bamboo老师 解答

2021-03-22 23:06

您下期做进项税额转出就好了