送心意

文老师

职称中级职称

2021-03-21 16:55

同学您好,是的,您可以计算抵扣
他全额记入成本费用

FINE &赵娜 追问

2021-03-21 16:57

老师那所谓的农业生产者自产自销,农业生产者包括农民个体户?那农民自己不开立个体可以直接去税局代开普票吗。还是说必须是个体或者一般纳税人做过税务登记的

文老师 解答

2021-03-21 17:02

是的,可以自己代开普票的

FINE &赵娜 追问

2021-03-21 17:03

老师那您看这个文件说的对吗关于抵扣的

文老师 解答

2021-03-21 17:04

小规模如果不是农业生产者的话,那是不可以抵扣的

FINE &赵娜 追问

2021-03-21 17:06

那老师如果一个自然人形成一个企业雇人去做种植蔬菜产品这算农业生产者吗?这个属于免税吗

文老师 解答

2021-03-21 17:08

是的,就是企业是自产自销的

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相关问题讨论
您好 公司老板出差住宿取得的专票可以抵扣进项税额
2020-08-27 10:45:08
您好,一般纳税人收到专用发票没有认证的寄待认证进项税额,这个科目一般纳税人辅导期认证的进项当月不能抵扣,需要记入待抵扣进项这个科目,
2020-08-03 14:59:18
你好,待认证进项税额和待抵扣进项税额的区别主要在于前者没有认证,后者认证了,意思就是说待认证进项税额是取提进项税凭证以后,当月没有认证,等以后抵扣税额时再认证抵扣的税额,待抵扣进项税额是经认证以后等待以后再抵扣的税额。   “待认证进项税额”明细科目,核算一般纳税人由于未经税务机关认证而不得从当期销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人已取得增值税扣税凭证、按照现行增值税制度规定准予从销项税额中抵扣,但尚未经税务机关认证的进项税额;一般纳税人已申请稽核但尚未取得稽核相符结果的海关缴款书进项税额。   “待抵扣进项税额”明细科目,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额。包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额;实行纳税辅导期管理的一般纳税人取得的尚未交叉稽核比对的增值税扣税凭证上注明或计算的进项税额。
2020-08-03 14:56:20
同学,您好,待认证,是指收到的可以抵扣的发票,需要在认证平台做认证,所以是待认证发票。待抵扣发票,是指前面一个工作做了,进行了认证,需要以后进行抵扣本月不抵扣。如进项是100,你这个月只是认证了,但是没有进行抵扣,需要等到后期做抵扣。
2020-08-03 14:56:46
你好!发票得先认证,认证完成后才能抵扣,所以待认证是尚未认证的,待抵扣是认证了尚未抵扣的。
2020-08-03 14:54:48
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