老师，你好，我想问一下，公司日常很多支出没有发票，然后只能挂股东往来，我想问一下一直挂往来会有什么风险，怎么处理比较好？

莲姐 追问

2021-03-20 14:07

就是一些车间煤气瓶押金及冲煤气金额，还有采购窗帘一些，还有一些运费及零星开支，小公司，老板没有这个意识，如果汇算清缴做调增，就相当于要费用不能减还要交税，老板是舍不得的，最重要的是我们公司的房租，一年是29万，我说我们自己去开票，自己承担税点，老板听到要14000左右，更是舍不得

郭老师 解答

2021-03-20 14:09

舍不得支付税点
还舍不得调增
不好办

莲姐 追问

2021-03-20 14:11

是的，所以求教

郭老师 解答

2021-03-20 14:13

如果你想抵扣所得税，你们的利润是盈利的支付税点，然后让对方给你开发票，你来抵扣，
要么你就是做费用，正常做账汇算清缴调增

莲姐 追问

2021-03-20 14:18

老板就是觉得现在刚创业，刚开始，所以又不想出税点，然后更不会汇算清缴的时候做调增，我就是问如果这笔钱一直挂股东往来会怎么样，

郭老师 解答

2021-03-20 14:21

不怎么样
没有钱支付只能挂借款

莲姐 追问

2021-03-20 14:30

不会怎么样嘛？我怎么好像听说如果长期挂往来，尤其是金额大的挂往来不是会有被查的风险吗

郭老师 解答

2021-03-20 14:30

你们借法人的可以的，没有关系。

郭老师 解答

2021-03-20 14:30

前提是你们账上得没有收入，如果有收入的，就得还钱。

莲姐 追问

2021-03-20 14:38

账面上不是公司欠股东的，是股东欠公司的，是公账转给股东，然后股东私自转给房东

郭老师 解答

2021-03-20 14:40

你正常做费用，他转出去的时候，你们不做账吗？

莲姐 追问

2021-03-20 14:44

公司转给股东就是挂股东往来，股东再转我们是做内账的，所以外账上就挂了很多股东的往来

郭老师 解答

2021-03-20 14:45

不是的，你按实际支付的，不是费用吗？

莲姐 追问

2021-03-20 15:10

刚刚表达错了，公司转给股东就是挂股东往来（其他应收款），股东再私转我们是房东是做内账的，所以外账上就 挂了很多股东的往来

郭老师 解答

2021-03-20 15:14

他转给房东，有银行回单
有的话你正常做，借预付账款贷，其他应收款不就没有余额了吗？你让他挂着干什么呀？如果长期挂账的话，年末需要交个税的，你们教吗按分红来缴纳。