老师 你看看这道题，我倒算不过来了。4月10日公司行政人员的费用共233000元，行政部员工工资160000，行政部办公设备的折旧费44000元，行政部差旅费给210000(均使用现金),办公费8000元均用银行支付。编会计分录。借管理部门-职工工资160000,管理费用-折旧费等贷职工工资-折旧费**。等。老师问题是我碰到过好几次，为什么贷方再结转过来呢个

小冉 追问

2021-03-19 07:40

老师 你看看这道题，我倒算不过来了。4月10日公司行政人员的费用共233000元，行政部员工工资160000，行政部办公设备的折旧费44000元，行政部差旅费给21000(均使用现金),办公费8000元均用银行支付。编会计分录。我做的分录是:借管理部门-职工工资160000,管理费用-折旧费44000 管理费用-差旅费21000贷:库存现金225000然后再借:管理费用-办公费8000贷:银行存款8000老师我这么做分录怎么不对呢？问题是我碰到过好几次，为什么贷方再结转过来呢。
 

小冉 追问

2021-03-19 07:40

这个应该是完整的了

小冉 追问

2021-03-19 07:41

昨天晚上困的，发着发着睡觉了，不好意思，老师对不起

朱立老师 解答

2021-03-19 08:11

分着看一下
1.工资一般需要计提   借管理费用-职工工资  贷应付职工薪酬160000 
发放时  借应付职工薪酬  贷库存现金16000
2.折旧    借管理费用-折旧费  贷累计折旧44000
3.差旅费   借管理费用-差旅费  贷库存现金21000
4.办公费   借:管理费用-办公费8000贷:银行存款8000

小冉 追问

2021-03-19 09:54

老师我们是小企业，原始的凭证记了10天了，我下一步是做记账凭证，这个记账凭证是自己用本子记吗？还是在电脑上操作？

朱立老师 解答

2021-03-19 09:58

没有财务软件的话    
手工帐   去文具店 买记账凭证  

小冉 追问

2021-03-19 10:05

这个就是我刚能的日销售表

小冉 追问

2021-03-19 10:06

买记账凭证，最后就是在系统上做财务报表？

小冉 追问

2021-03-19 10:07

对吗？老师

朱立老师 解答

2021-03-19 10:23

系统上做财务报表？  有财务软件没


没有的话  手工账的话  自己出报表    

小冉 追问

2021-03-19 10:24

老师能麻烦你给我看看月底自己出什么样的会计报表好吗？谢谢

朱立老师 解答

2021-03-19 10:28

内账的话 不需要出报表
外账的话 需要出资产负债表和利润表就可以

小冉 追问

2021-03-19 10:40

外账是给老板看的，内账就是告诉老板应收帐款就可以了是吧？然后去买记账凭证，现金日记账，银行存款日记账这3本就够了是吧？

朱立老师 解答

2021-03-19 10:43

所谓的外账是要报税用的（给税务机关的）


是的 往来账（应收应付就可以了）
根据需要购买