我们是劳务服务公司，以前会计不干了，有一个项目，我看了下2020年工程施工―人工费有29万多的借方余额，没有结转成本。请问跨年了我还能结转吗？还有就是我发现去年的人工费多计提了9000多，这个咋办呀？

汐小宝贝 追问

2021-03-18 14:41

这个项目是挂靠别的单位和另外一家企业的项目，一共300多万。合作企业把款项打到我们挂靠的单位时，挂靠单位就通知我们给人家提供发票

QQ老师 解答

2021-03-18 14:42

你好！如果项目没有做完是可以继续结转的

汐小宝贝 追问

2021-03-18 14:45

去年的人工费多计提了9000多，这个咋办呀？

QQ老师 解答

2021-03-18 14:47

你好！原分录红字冲回，涉及损益类科目用以前年度损益调整科目代替