老师问下我们建筑小规模，本期没有预缴的金额，但是本期申报要交12000的税，我去年3季度预缴了5000，四季度预缴了8000，这个填申报表时我把之前预交的填到本期预交这一栏抵税可以吗？可以的话按实际交的税填还是总预交的剩余数填

浅笑 …慧 追问

2021-03-18 13:20

老师，之前预交的我按多少填，是按实际交的税还是预交税的余额

bamboo老师 解答

2021-03-18 13:21

就是预缴的大于了本期应该缴纳的 对么

浅笑 …慧 追问

2021-03-18 13:21

嗯嗯，对的

浅笑 …慧 追问

2021-03-18 13:23

本季度我没预交，之前有预交的我想先抵，不知道填多少，是按实际申报抵扣的税填还是总的预交的余额来填，预交的余额累计还剩13000，实际本期需交12000

bamboo老师 解答

2021-03-18 13:25

是按实际申报抵扣的税填

浅笑 …慧 追问

2021-03-18 13:31

按12000吗？那剩下的1000只账面上反映就行了吗？那我下个季度如果预交8000，实际申报没税款时，我在本期预交那一栏填8000还是9000，那1000之前预缴剩的填进去吗

bamboo老师 解答

2021-03-18 13:34

剩下的1000只账面上反映就行  

您前面预缴的时候没有填13000么 这个1000没有抵减的时候在期初里面体现 

浅笑 …慧 追问

2021-03-18 13:35

好的，谢谢老师，

bamboo老师 解答

2021-03-18 13:35

不客气哈 欢迎有疑问继续提问