去年11月份漏做计提工资的分录就直接发工资了，但是成本费用用少了几十万，今年调整的分录怎么做呢

★神☆话:) 追问

2021-03-17 15:45

直接人工部分也做以前年度损益调整吗

meizi老师 解答

2021-03-17 15:52

你好            你们损益科目 是的。  要走以前年度损益调整   

★神☆话:) 追问

2021-03-17 17:13

但是最后应交企业所得税借方有余额了怎么办

meizi老师 解答

2021-03-17 17:44

你好  你是不是没有做计提导致的。 缴纳了做借方。 没有计提就会有余额的