老师们，企业已经开业，后来补账的如果在期初建账时试算不平衡如何处理

???? ???? ???? 追问

2016-10-29 15:59

老师，我们公司是股份制的，然后几个股东拿钱投资这样子的，期初建账时，要记在什么科目吗？

王雁鸣老师 解答

2016-10-29 15:43

您好，企业已经开业，后来补账的，如果在期初建账时，试算不平衡找出原因，编制分录更正，作为开业后的收入或者费用等处理就行。

王雁鸣老师 解答

2016-10-29 15:53

您好，期初建账时，试算不平衡，那也最好找出原因做账处理，要不然您就把差额记入其他应收款或者其他应付款的明细科目中，以后慢慢查，查出来以后再解决吧。

王雁鸣老师 解答

2016-10-29 16:00

您好，补充一下，您的问题是不是，现在财务软件建账，录入期初数据试算不平衡啊，如果是这样，那您一定按照期初科目余额表，逐一核对数据，直到平衡为止。

王雁鸣老师 解答

2016-10-29 16:01

您好，股份制的，然后几个股东拿钱投资这样子的，期初建账时，要记在实收资本科目
借：银行存款
贷：实收资本。