老师这个住宿费，我们一个领导是在外地，但是住就是住这边开的住宿费，每个月都有，这种能直接进管理费用福利费吗，

….. 追问

2021-03-16 19:02

那不用进应付薪酬吧？

玲老师 解答

2021-03-16 19:03

你好
进应付薪酬 这科目的 

….. 追问

2021-03-16 19:40

啊？那我还要给他申报个税吗？

玲老师 解答

2021-03-16 19:41

你好
是的，个人福利是并入工资交个税的 
要是出差发生的记管理费用差旅费不交个税 

….. 追问

2021-03-16 19:42

那我这种能给他并进差旅费吗？

玲老师 解答

2021-03-16 19:50

这个你自己筹划一下，合理就可以。

….. 追问

2021-03-16 19:52

哎好难哦。这个他就是直接住在这里办公的，但是都是住酒店，基本上几千几千一报的，这个都放差旅好像也不合适

玲老师 解答

2021-03-16 20:00

这种情况。做差旅费不合适。

….. 追问

2021-03-16 21:50

老师，那我3月份申报2月的薪酬的时候没给报进去税啊，怎么办？我进项已经转出了，没抵扣算在福利费里面的。那我只能做福利费了。但是应付工资那块没申报进去，我能否放3月申报，但是账务处理我放2月了

玲老师 解答

2021-03-16 22:04

您好
记账在二月，没有发放不用申报，发的次月报税

….. 追问

2021-03-17 06:02

老师2月账务，我是不是这样处理，借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：银行存款。 借：管理费用-福利费，应交税费-进项。贷：应付职工薪酬-职工福利费。 再进项转出：借：管理费用-福利费。贷：进项转出。

玲老师 解答

2021-03-17 06:43

您好
这是完整分录，是正确的

….. 追问

2021-03-17 07:27

老师那我申报个税的时候怎么申报呢？合并工资申报，那我上个月已经银行存款付掉了，这个月银行其实不用付款了，就计提个税那块，入应付职工薪酬-福利费吗？那工资表上面不是和实际支付的不匹配了吗？我是不是要在摘要里把前一个️的凭证号标上？

玲老师 解答

2021-03-17 07:32

如果和你做帐的银行能对上，那你应该按二月的个税申报3月15号之前申报，你申报完了，可以更正申报。

….. 追问

2021-03-17 07:32

啊？一定要更正吗？那不是会有滞纳金？

玲老师 解答

2021-03-17 07:47

你好
更正一般有税款会有滞纳金的，

….. 追问

2021-03-17 07:48

一定要这样子吗？我在3月申报不可以吗？

玲老师 解答

2021-03-17 07:49

你好
你要是不想更正二月的 三月报也行