你好，老师，我上个月做账发现有张发票没有入到，然后又结账了吗能点反结账吗

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 16:34

你好，发票是在2月，如果反结帐的话，我应该是借：应收账款贷：主营业务收入 应交税费，更正在这个月的话那就是借：主营业务收入 应交税费  贷：银行存款 然后附上2月份的发票 对么

玲老师 解答

2021-03-16 16:39

你好
可以改二月账 更正申报 

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 16:40

但是2月份我已经结账了呢，点反结帐吗

玲老师 解答

2021-03-16 16:49

你好
不反结也可以 记在三月 更正申报 

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 16:50

记3月更正，是怎么样更正申报呢

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 16:50

记3月是怎么更正申报呢

玲老师 解答

2021-03-16 17:02

去税局是申报就可以 

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 17:04

3月更正，是怎么样更正申报呢

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 17:05

不是，是会计做账这里，要怎么做哦

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 17:08

我的意思是我上个月开发票出去了，未收到款。会计做账没有做，现在收到款了，我用不用到回2月去改，还是直接3月做账，然后附上上个月开具的发票

玲老师 解答

2021-03-16 17:08

你好
借 应收账款
贷收入
应交增值税 

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 17:11

我的意思是我上个月开发票出去了，未收到款。会计做账没有做，现在收到款了，我用不用到回2月去改，还是直接3月做账，然后附上上个月开具的发票

玲老师 解答

2021-03-16 17:17

做到三月也可以 ，改二月也可以 

玲老师 解答

2021-03-16 17:18

你选择其中一种就可以  

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 17:23

记3月的话，我我已经收到款了，就不是应收账款对吧，得借银行存款   贷主营业务收入 税费附加-销项税  对吗

玲老师 解答

2021-03-16 17:33

再做一笔收款分录
借银行存款
贷应收账款。

拼搏的方盒 追问

2021-03-16 17:42

老师的意思做两笔分录吗？能否具体发下给我要怎么做呢

玲老师 解答

2021-03-16 17:47

你好
借 应收账款
贷收入
应交增值税 
借银行存款
贷应收账款。