一般纳税人提供人力资源服务，如果增值税是一般计税，请问公司的进项主要来源哪些项目？

少女的 追问

2021-03-15 14:17

人员工资只可以做成本费用，没法抵扣进项。实务中如果是劳务派遣，基本都是采用简易计税吗？（如果不是外包给别个公司做）

maize老师 解答

2021-03-15 14:30

是，这个实务中一般是选择简易计税，选择一般计税基本上面没有，

maize老师 解答

2021-03-15 14:31

一般计税，你这个不能长期买办公用品，车。取得进项小

少女的 追问

2021-03-15 15:29

增值税纳税申报表附列资料（二）中有一行是农产品收购发票或者销售发票（其他扣税凭证） 我想问一下实务中，如果找农民买了1000元的农产品，这个应该填多少的金额在这一行？

maize老师 解答

2021-03-15 15:40

这个是填写1000 ，金额，税额是1000*9% 要是取得对方代开免税发票，或者是自开收购发票话

少女的 追问

2021-03-15 16:03

自开收购发票是机打还是手写的？这个有要求不？如果进项税额是90，那边成本费用就是1000-90=910元了 对吧？

maize老师 解答

2021-03-15 16:06

必须是系统开出才可以，不是你想开就开，这个申报是自己填写，是，

少女的 追问

2021-03-15 16:17

我是购买方，我是在哪个系统开收购发票呢？

maize老师 解答

2021-03-15 16:25

就是你一般开票系统都可以，增值税普通发票就是，上面会打收购2个字，左上角，

少女的 追问

2021-03-16 13:54

我是省内总公司，还有省内多个分公司。企业所得税存在汇总纳税。现在做2020年汇算清缴，A109000表无法勾选（小微企业默认自己勾了表） 这个怎么解决？是因为基础信息表哪里没有填的原因吗

maize老师 解答

2021-03-16 14:01

基础信息表 资产总额从业人数都满足吗，都满足，你填写是总公司吗，汇总吗，都满足，那选择不了是，你问下你税局看看