老师，我们公司业务员工这个月工资没有，我们给他交了社保这样工资就是负数，我怎么做计提工资和发放工资的分录呢

灵子 追问

2021-03-15 13:12

如果是有点工资，但是扣完社保后是负数呢，怎么做分录

maize老师 解答

2021-03-15 13:18

那这个只按这个有工资部分去计提，没有扣完 你下个月工资表上面再扣，再做  1.3 按实际去做，2 这个只做一部分，扣个人社保扣部分，还没有扣完下个月再扣再做

maize老师 解答

2021-03-15 13:18

实发工资不能为负数这个

灵子 追问

2021-03-15 13:22

好的，那我报个税报错了怎么办，我把上个月的社保部分减了按这个金额报的有没影响

maize老师 解答

2021-03-15 13:30

去更正申报，申报表最后一步有更正申报 更正之后年度后面需要一致去更正截止到12月

灵子 追问

2021-03-15 13:42

好的谢谢老师

maize老师 解答

2021-03-15 13:50

好的，我先回复别的学员呐。