请问金税公司收的280元的维护费是只能当年抵扣不能留底是吗？

1184368902 追问

2021-03-15 10:40

请问报申表怎填写呢？会计分录怎么写？

bamboo老师 解答

2021-03-15 10:41

请问是一般纳税人还是小规模纳税人

1184368902 追问

2021-03-15 10:42

还有区别吗？？

1184368902 追问

2021-03-15 10:43

麻烦把一般和小规都说一下，谢谢

bamboo老师 解答

2021-03-15 10:44

小规模纳税人填主表应纳税额减征额 减免税明细表
一般纳税人填附表四 减免税明细表 主表23栏

1184368902 追问

2021-03-15 10:46

会计分录怎么写？是借：应交税金----增值税

bamboo老师 解答

2021-03-15 10:47

借：应交税费-应交增值税-减免税额  借方蓝字
借：管理费用-办公费  借方红字 
小规模纳税人
借：应交税费-应交增值税 借方蓝字
借：管理费用-办公费  借方红字 

1184368902 追问

2021-03-15 10:58

老师 这也不平啊，不应该是借：管理费用--办公费

bamboo老师 解答

2021-03-15 10:59

怎么会不平 一个红字 一个蓝字 正负相抵了