你好老师去年房租跟物业费领导告诉我让我从6月份提，今年合同处理是从去年11月开始计算的，今年3月份把一年的房租跟物业费都付清，想问我去年多提的房租跟物业怎么冲掉，然后3月份付款怎么账务处理。

娟子 追问

2021-03-12 16:02

借：管理费用-租赁费
       管理费用-物业费
      贷：应付账款

佟老师 解答

2021-03-12 16:03

借：应付账款
贷：以前年度所以调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配

娟子 追问

2021-03-12 16:06

房租跟物业费是20年11月至21年10月底，一年的，如果从11月开始计提到今年3月就是五个月的，今年3月份我们公司一次i付清了，请问我这个账务怎么处理呢？

佟老师 解答

2021-03-12 16:07

你去年计提了多少个月

娟子 追问

2021-03-12 16:08

从6月到10月多提了5个月的

佟老师 解答

2021-03-12 16:32

那把这5个月按照我上面的调整分录写
然后支付部分
借：应付账款
预付账款
贷：银行存款
今年在按照转到费用
借：管理费用
贷：预付账款

娟子 追问

2021-03-12 16:37

哦，懂了，谢谢老师!

佟老师 解答

2021-03-12 16:38

不客气，祝您学习愉快！