2月份红冲了原来小规模纳税人时开的发票，重开了一张9%的发票，红冲的税额为啥不能直接抵扣要缴的税呢

在水一方888 追问

2021-03-09 13:31

现在是一般纳税人，是可以红冲小规模的哈。

在水一方888 追问

2021-03-09 13:32

是填及征及退那里么

星河老师 解答

2021-03-09 13:33

你好，
也是可以的。小规模纳税人不可以抵扣进项。
但无论是一般纳税人还是小规模纳税人，销项都可以抵减。



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星河老师 解答

2021-03-09 13:34

你好，
不是填即征即退。
是附表一开票税额的负数。

在水一方888 追问

2021-03-09 13:38

不确定在哪栏里填

在水一方888 追问

2021-03-09 13:39

不确定在哪栏里填

星河老师 解答

2021-03-09 13:42

同学，
不用急。
你打开，增值税纳税申报表附表一，般计税方法计税，第四行，9%税率的服务、不动产和无形资产，填上个月的负数就可以了。



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在水一方888 追问

2021-03-09 13:51

一般纳税人那里是本月开的，红冲的在简易计税那里

在水一方888 追问

2021-03-09 13:59

进项抵扣和抵减有顺序没，抵扣完了就留下次抵减吗

星河老师 解答

2021-03-09 14:04

同学，
是的 ，没错。
先抵减红冲，再抵扣进项税税额，只要有余额都可以留抵到下一期的。

在水一方888 追问

2021-03-09 14:08

可是表上没抵减，只抵扣了

星河老师 解答

2021-03-09 14:11

你好同学，
在销项税额中填负数哦~ 
结果是一样的，会减少你的应纳税额。

在水一方888 追问

2021-03-09 14:13

弹出来的这个不用管它

星河老师 解答

2021-03-09 14:15

你好，
上传一下你表1填写的数据。

在水一方888 追问

2021-03-09 14:20

没管上面的提示，申报就是这样的

星河老师 解答

2021-03-09 14:26

同学，
嗯，没问题，暂时可以忽略提示。
如果有申报疑问，可以继续上传提问哦~


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在水一方888 追问

2021-03-09 14:37

系统自动抵扣了，没减，以后自动抵减么？这个申报没问题是吧

星河老师 解答

2021-03-09 14:40

同学，
你把附表1也上传给我 看下。

在水一方888 追问

2021-03-09 20:19

发过来了，老师

星河老师 解答

2021-03-10 09:55

你好，

附表简易征收那一栏是显示不全吗？


970873.7+29126.21=999999.91

在水一方888 追问

2021-03-10 10:07

对的，是没显示全

星河老师 解答

2021-03-10 10:11

同学，
我看了没有问题了。


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