老师，请问一下，这个税没报错吗小规模纳税人，代开发票收入是244544.85应纳税额，7336.35开票税率是1%18行减征额应该是收入的2%（4890.90）应纳税额2445.45

葡萄 追问

2021-03-08 13:57

是1%小规模纳税人，收入的2%老师我上面没算错，那这个怎么报出来的，数据不对

朱立老师 解答

2021-03-08 14:20

小规模纳税人 代开专票可以申请3%税率的
看下这个季度代开的专票税率

葡萄 追问

2021-03-08 14:36

老师是有一笔是按3%的，但拿244544.85-145631.07就行呀，其他销售收入金额是按1%算的呀

葡萄 追问

2021-03-08 14:37

那个减征额还是不对呀？

朱立老师 解答

2021-03-08 14:51

那就是还有3%税率的发票 再找一下

葡萄 追问

2021-03-08 14:55

已经对上那个报税收入金额12月做了一笔负的收入42670.38税金329.62，那个税金不知道怎么算出来的

朱立老师 解答

2021-03-08 15:03

看发票   根据数值看  48000是负数红冲的  税率1%   5000是3%税率  对应科目相加的结果

葡萄 追问

2021-03-08 18:45

老师厉害，老师说这这些问题，感觉更糊涂了，代开发票税金当月计提当月已经缴纳，那其他收入的增值税是先计提，到下月在缴纳，报税的时候不知道如何取数了，账上当月需交的税都不知道怎么做了