去年有好几笔无票收入，当时没有申报增值税直接做分录 借：银行存款 559029.19 贷：主营业务收入 559029.19 本月想调整一下把应交增值税交了 要如何做分录

中级加油 追问

2021-03-08 13:42

一般纳税人  主营业务收入也是含税的吧  就是我们实际收到的钱  我们税率是6%

meizi老师 解答

2021-03-08 13:46

 你好 1.    那就是含税的。 你调整下 ：借 以前年度损益调整 贷 应交税费-应交增值税-销项税    借 应交税费-应交增值税-销项税  贷   应交税费-应交增值税-转出未交增值税       借  应交税费-应交增值税-转出未交增值税  贷应交税费-未交增值税  借  应交税费-未交增值税贷银行存款 。 最后把以前年度损益调整余额转到利润分配去  

中级加油 追问

2021-03-08 14:29

我们科目比较简单  只有增值税销项   那就直接是借 以前年度损益调整（应交的增值税） 贷 应交税费-应交增值税-销项税（应交的增值税） 然后  借：利润分配（应交的增值税） 贷：以前年度损益调整（应交的增值税）

meizi老师 解答

2021-03-08 14:32

 你好   不能直接这样来做。  你们不是一般纳税人吗 。 我还给你写的那么明细哦 。 按我写的来做哈