送心意

郭老师

职称初级会计师

2021-03-06 16:24

看本年利润期末余额多少

追问

2021-03-06 16:26

本年利润借方余额是:4187.12  结转的时候就看净利润了吗

郭老师 解答

2021-03-06 16:27

不是
结转的时候看这个
结转的分录写这个金额

追问

2021-03-06 16:32

老师,我结转时该写几个分录呀

郭老师 解答

2021-03-06 16:35

你写第一个分录之后,余额是不是还没有结转完?这两个分录可以合并在一块金额相加就是了。

追问

2021-03-06 16:56

老师是不是写一个分录也可以,就写科目余额表的就可以了,利润表的净利润可以不管他

郭老师 解答

2021-03-06 16:59

你好是的,是的是的。

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应纳企业所得税=收入*净利润率*25%,所以应纳企业所得税费用=收入*4%*25%=0.1*收入。如果应纳所得税额>300万,收入大于3000万。
2023-03-27 09:49:18
不是看净利润这个,看的是二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。   上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。   从业人数,包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下:   季度平均值=(季初值+季末值)÷2   全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4   年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
2020-03-27 14:19:04
你好,所得税是利润表的显示,科目是通过所得税费用科目核算 净利润=利润总额—所得税
2019-07-05 15:31:46
您好,不是的,利润总额和净利润是不一样的概念 季度申报用的是利润总额申报的
2021-03-05 14:29:17
你好,你想问的问题具体是?
2017-09-17 10:11:22
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