老师，我们餐厅现在要以我们公司子公司名义成立，但是在二月份已经产生了收支了，款项都是经过公司账户进出的，现在我做二月份的账该怎么做，账先分开做吗？还是等营业执照办下来了再做

木子丽 追问

2021-03-06 08:02

那母公司分录怎么写啊

钟存老师 解答

2021-03-06 09:22

借：其他应收款
贷：银行存款

木子丽 追问

2021-03-06 12:40

能不挂往来，因为现在收支都是走母公司的账，等子公司成立后再调拨给子公司

钟存老师 解答

2021-03-06 13:04

发票开给母公司的话
母公司直接如资产
后期走资产调拨的分录

木子丽 追问

2021-03-06 13:13

调拨的分录怎么写

钟存老师 解答

2021-03-06 13:21

按照销售的会计分录走
借：其他应收款/银行存款/应收账款
贷：其他业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额




借：其他业务成本
贷：原材料等

木子丽 追问

2021-03-06 13:53

我不明白这个分录是什么意思

钟存老师 解答

2021-03-06 17:25

就是按照销售的会计分录做