去年9月份的租金 ，去年就收到了发票 但是一直记账在 借预付账款 贷 银行存款 需要做其他分录 么

美美韶华 追问

2021-03-05 16:51

租金50000多，一直记在借  预付账款上

bamboo老师 解答

2021-03-05 16:52

租金50000多 是多长时间的

美美韶华 追问

2021-03-05 16:52

按季度50000的

bamboo老师 解答

2021-03-05 16:54

借：利润分配-未分配利润 50000
贷：预付帐款  50000

美美韶华 追问

2021-03-05 16:55

用以前年度损益  这个科目么    ，，汇算清缴  一般在哪个科目填写

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:03

请问单位用的什么会计准则

美美韶华 追问

2021-03-05 17:04

企业会计准则吧  一般纳税人

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:04

借：以前年度损益调整 50000
贷：预付帐款  50000
借：利润分配-未分配利润 50000
贷：以前年度损益调整  50000

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:05

在纳税调整项目明细表扣除类其他栏次填写

美美韶华 追问

2021-03-05 17:08

老师  我想问一下，这笔账  我可以 现在 补记到 12月么   借  管理费用  贷 预付账款  这样可以么

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:11

您去年还没有结账么？

美美韶华 追问

2021-03-05 17:14

算是零基础   结账是什么意思   我去年12月 做了 资产负债表和利润表了      2月份的时候电子税务局 又弹出来 一个财务报表   上面是让填写 12月的    我现在按照原来12月的填写了

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:16

就是12月份 软件有没有做结账 还可以录入凭证么

美美韶华 追问

2021-03-05 17:17

用的手工账  借的excel表格  去年7月刚成立的公司

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:18

您已经做了季度申报了 最好不要动去年的

美美韶华 追问

2021-03-05 17:20

老师  我就是现在3月份记账 就用以前年度损益调整  可以么

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:27

现在3月份记账 就用以前年度损益调整 可以的

美美韶华 追问

2021-03-05 17:29

是不是也可以参与 2020年的汇算清缴呀  ？   在纳税调整项目明细表扣除类其他栏次填写  这个在哪个表格呀

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:32

是也可以参与 2020年的汇算清缴
 在纳税调整项目明细表扣除类其他栏次填写 
这个应该在A105000

美美韶华 追问

2021-03-05 17:43

老师  是不是   我正常记账在 3月份   只不过是 有了一笔 借 以前年度损益调整 科目     现在正常做 资产负债表和利润表    不用调整  已经登记的 12月的  财务报表了

bamboo老师 解答

2021-03-05 17:58

是的 这样理解正确的