小规模年前收到的普通发票是虚开的，成本要转出，有利润交所得税，具体是怎么操作呀，会计分录是怎样的

娇气的棉花糖 追问

2021-03-04 11:37

票是2020年12月收到的，是小企业会计准则

娇气的棉花糖 追问

2021-03-04 11:37

这个是要在汇算清缴之前做吗

meizi老师 解答

2021-03-04 11:41

 你好   现在做就行了   是的 ：借利润分配 -未分配利润贷 应交税费-应交企业所得税  借   应交税费-应交企业所得税贷银行存款  

娇气的棉花糖 追问

2021-03-04 11:42

这个应交税费是我把成本转出的利润的所得税是吧

meizi老师 解答

2021-03-04 11:47

你好  是额  。就是根据这个来 计算的