老师 幼儿园3月初开了3-6月保育费 3000*4=12000 3月末我要怎么转收入？

果果 追问

2021-03-03 20:45

收入 借银存 贷 预收 然后开票了12000 月末结转 借预收3000 贷主收入3000吗？每月转3000 ？

果果 追问

2021-03-03 20:47

2月份钱进来 挂在预收  3月初开票12000 3月末的怎么入账 

莉莉老师 解答

2021-03-03 21:02

您好，3月末就按月分摊哈，进主营业务收入，还有贷一笔销项税额。

果果 追问

2021-03-03 21:05

那税务这边报税的话收入怎么填 按照我账里的 不是开票金额

果果 追问

2021-03-03 21:46

报税的时候 收入填12000还是30003月份的申报收入

莉莉老师 解答

2021-03-03 21:47

您好，增值税纳税义务时间，按先开票，先开票交税，就是按12000交税。

果果 追问

2021-03-03 21:50

那所得税呢 这样我开3-6月开票 到时候所得税是不是要交很多

莉莉老师 解答

2021-03-03 21:52

您好，收入确认是按权责发生制，所得税是按年计算的，是不影响的哈，就是您把主营业务收入除以（1+税率）乘以税率得增值税，然后拿12000减掉增值税就是企业所得税确认的收入哈，这个是没有影响对的。

果果 追问

2021-03-03 22:58

那我3月 直接开发票3-6月的收入  没事吧  因为我们有100多个学生 这样的话一下子很多收入 

莉莉老师 解答

2021-03-03 23:00

您好，没事哈，收入是分期进入，一年是多少收入就是多少，不涉及税收风险。增值税按开票来，什么时候开票，什么时候交，想推迟，开票可以推迟开。

果果 追问

2021-03-04 09:22

老师我们保育费是免税的 就是免增值税 那我们早开晚开都没事 老师我们保育费可能会有退费 那如果12000四个月开了 然后后面有保育费退费的怎么处理？

莉莉老师 解答

2021-03-04 09:23

您好！那建议您分开开发票哈。

果果 追问

2021-03-04 09:24

每个月开一次吗？

莉莉老师 解答

2021-03-04 09:26

您好！这就需要您那边计划下，退费时间，然后综合考虑，可以分开开发票的

果果 追问

2021-03-04 09:27

老师 我们100多个学生 保育费每个人都要开票 有些交了3-6月 有些交了一个月 然后保育费每个月部分学生还会有退费产生  这个发票什么时候开怎么开好呢？

果果 追问

2021-03-04 09:31

老师你和我说的具体点 我怎么开好呢？

莉莉老师 解答

2021-03-04 09:36

您好!您收了学生的钱也可以有多少开多少票，到时退费的时候拿上票据又可以去税务局开冲红的发票的，因为具体你们学校学生什么时候退费，或者你们收了钱，不是有个时间段，学了这个时间段就不能退费，您也可以以这个时间点为开票日期。这样可以节约时间。免得反复做账，不是有合同吗，按合同到那个时间段不能退费为准。

果果 追问

2021-03-04 09:53

老师 我们如果有退费是学期末处理或则顺延到下个学期 那如果票开了给家长 到时候有退费了 发票不是要红冲 那以前开的发票要拿回来。不然家长那边的票是错误的

果果 追问

2021-03-04 09:56

是不是我先开好 给老师 放在老师那里不给家长 如果学期末有退费了开票金额要改 然后我拿回之前的票红冲后 重新开 这样的方法可行吗？

莉莉老师 解答

2021-03-04 10:07

您好！是对的哈，不过家长对这张发票没啥用，很多情况开这个发票是为了你们进收入的。

莉莉老师 解答

2021-03-04 10:07

您好！要是家长不需要这个发票，最后拿不拿回来都没啥重要作用。

果果 追问

2021-03-04 10:56

有些家长需要报销 有些家长 钱付了只是为了要个发票 那如果是要拿去报销的 这发票可以提前给吗 提前给了后面保育费退费后不一样了 那发票咋弄啊 已经给家长了

莉莉老师 解答

2021-03-04 11:00

您好！建议合同写个多少时间段不能退费的时间，然后这个时间点开票，比较简单，因为对方家长还要报销，这样很麻烦的。