去年企业少做了费用，今年做进以前年度损益调整了，今年汇算清缴的时候要做什么处理

花花 追问

2021-02-26 14:39

金额不大，还有就是汇算清缴企业补交的税款不是也要计入以前年度损益调整吗，之后转入未分配利润吗？这个也在纳税调整表下面做吗

花花 追问

2021-02-26 14:43

就是不大的话直接在纳税调整表其他一栏做相对应的调增或者调减是吗

maize老师 解答

2021-02-26 14:49

那这个可以直接调，不用，这个是需要交所得税不需要纳税调整表填写， 是的，

maize老师 解答

2021-02-26 14:49

所得税年报费用是不包括所得税费用这，

花花 追问

2021-02-26 14:52

那涉及到所得税要在哪填写的因为他不是会影响企业的未分配利润吗

maize老师 解答

2021-02-26 15:03

这个会影响未分配利润 咋做都会影响，，只是不会影响你交税，你这个交税取到利润总额完 了，

花花 追问

2021-02-26 15:17

好的，那这些要调整资产负债表吗还是只在纳税调整表做一下

maize老师 解答

2021-02-26 15:26

是只在纳税调整表做一下   

花花 追问

2021-02-26 15:35

好的知道了谢谢

maize老师 解答

2021-02-26 15:37

好的，我先回复别的学员呐。